scholarly journals REGISTER OF ULTIMATE BENEFICIARIES AS A LEGAL MECHANISM FOR TRACKING THE REAL OWNER OF THE COMPANY. EXPERIENCE IN RUSSIA AND ABROAD

2020 ◽  
pp. 178-183
Author(s):  
Olga A. Zykova
Keyword(s):  
European Union ◽  
Money Laundering ◽  
Legal System ◽  
Tax Planning ◽  
Modern Trend ◽  
The European Union ◽  
The Real ◽  
Foreign Companies ◽  
Legal Mechanism ◽  
Union Directive

In 2015, the European Union adopted the Fourth European Union Directive 2015/849 of the 20th of May, 2015 «on the prevention of the use of the fi nancial system for the purpose of money laundering and terrorist fi nancing», which introduced the most important innovation – the introduction of a public register of benefi cial owners of European companies and other structures. This article examines the reaction of individual countries to the main proposals and comments of the Directive, which is refl ected in the amendments to the current legal system. Special attention is paid to offshore zones, which are trying to fi nd a compromise between the comments of the European Union, promoting business transparency, and the principle of anonymity, which is the main privilege of offshore territories and which attracts a considerable fl ow of entrepreneurs and their investments. In addition, the article deals with the problem of contradiction of the Russian legislation regulating the procedure for maintaining the register of benefi cial owners and providing information contained therein. The article formulates the main conclusion regarding the register of benefi ciaries as a new modern trend of international tax planning, which should be taken into account in the future when creating the structure of foreign companies, as well as when choosing the jurisdiction in which business activities are planned.

The Impact of the Court of Justice of the European Union on the Legal System of Ukraine

2019 ◽  
pp. 53
Author(s):  
ROMAN PETROV
Keyword(s):  
European Union ◽  
Legal System ◽  
The European Union ◽  
Court Of Justice ◽  
The Impact

У статті досліджено вплив Суду Європейського Союзу (ЄС) на впровадження і застосування Угоди про асоціацію між Україною та ЄС, що викликало безпрецедентні політичні, економічні та правові реформи в Україні. Зокрема, розглядаються конституційні виклики, які постали перед державою під час виконання Угоди в правовій системі. Крім того, досліджено два питання. Перше – ефективне впровадження та застосування Угоди про асоціацію між Україною та ЄС в українській правовій системі. Друге – сумісність і відповідність Угоди Конституції України. Проаналізовано останні політичні та правові події в Україні через призму ефективної реалізації Угоди про асоціацію між Україною та ЄС і зростання проєвропейського правового активізму в державі. На закінчення стверджується, що Угода про асоціацію між Україною та ЄС посилює пристосованість національного конституційного устрою до цілей досягнення європейської інтеграції та застосування європейських спільних цінностей в Україні. Угода про асоціацію між Україною та ЄС створила стійку інституційну та правову основу для застосування acquis ЄС (правового доробку ЄС), включаючи прецедентне право ЄС та комплексне законодавче наближення між законодавством України та ЄС. Однак інституційні реформи, які вже відбулися, не можна вважати цілком достатніми. Верховній Раді України не вдалося запровадити основні та процедурні засади для застосування та впровадження Угоди в правовий порядок України. Однак ця прогалина частково заповнюється зростаючим судовим активізмом в Україні. Вітчизняні судді вже почали посилатися на Угоду про асоціацію між Україною та ЄС і відповідні частини acquis ЄС у своїх рішеннях, тим самим закладаючи основу для регулярного застосування загальних принципів права ЄС у процесі виконання й імплементації Угоди про асоціацію між Україною та ЄС.

Term extraction and management based on event templates

Terminology ◽  
2014 ◽  
Vol 20 (2) ◽  
pp. 151-170 ◽  
Author(s):  
Katia Peruzzo
Keyword(s):  
European Union ◽  
Knowledge Base ◽  
Legal System ◽  
Classification Criteria ◽  
The European Union ◽  
Additional Information ◽  
Term Extraction ◽  
Automatic Term Extraction ◽  
Multi Level ◽  
Victims Of Crime

The paper examines the possible usage of event templates derived from Frame-Based Terminology (Faber et al. 2005, 2006, 2007) as an aid to the extraction and management of legal terminology embedded in the multi-level legal system of the European Union. The method proposed here, which combines semi-automatic term extraction and a simplified event template containing six categories, is applied to an English corpus of EU texts focusing on victims of crime and their rights. Such a combination allows for the extraction of category-relevant terminological units and additional information, which can then be used for populating a terminological knowledge base organised on the basis of the same event template, but which also employs additional classification criteria to account for the multidimensionality encountered in the corpus.

scholarly journals Los procesos secesionistas y el derecho europeo

2016 ◽  
pp. 347
Author(s):  
Javier Tajadura Tejada
Keyword(s):  
European Union ◽  
Member State ◽  
Legal System ◽  
Constitutional Law ◽  
The Political ◽  
European Law ◽  
The European Union ◽  
European Citizenship ◽  
Regional Authorities

Este artículo analiza en primer lugar el significado de la secesión en el Derecho Internacional y en el Derecho Constitucional. Asimismo, examina cómo se aborda el fenómeno de la secesión en el Derecho comunitario europeo. Esto obliga a estudiar dos tipos de problemas: por un lado, el de la secesión de un Estado miembro respecto de la propia Unión; por otro, el de la fragmentación de un Estado miembro por la secesión de una parte de su territorio. La conclusión es que la conservación o fragmentación de un Estado miembro de la Unión Europea no es un asunto interno: la secesión de partes de un territorio afecta al sistema político europeo en su conjunto, en la medida en que es una forma de integración federal donde no caben actos unilaterales que quebranten el principio de lealtad federal de la Unión y la ciudadanía europea que ha ido conformándose en las últimas décadas.This article analyzes the meaning of secession in international and constitutional law. It also examines the phenomenon of secession in European law. This requires studying two types of problems: the secession of a member state of the European Union and the fragmentation of a Member State for the secession of part of its territory. The conclusion is that conservation or fragmentation of a Member State of the European Union is not an internal matter. In our opinión, the political and legal system of the Union can be characterized also federally, which prevents the national and regional authorities to carry out unilateral acts that go against the principle of Community federal loyalty and European citizenship.

scholarly journals The Albanian Enforcement System

Lexonomica ◽  
2021 ◽  
Vol 13 (1) ◽  
pp. 109-134
Author(s):  
Flutura Kola
Keyword(s):  
European Union ◽  
Legal System ◽  
European Countries ◽  
The European Union ◽  
Commercial Area ◽  
European Union Countries ◽  
European System ◽  
Settlement Agreements

This article presents an overview of the Albanian legal system of enforcement in the civil and commercial area. Its purpose is not only to identify the enforcement system in Albania and the characteristics of each enforcement title but also to compare it with that of the Brussels IA Regulation. The article concludes that the Albanian enforcement system is built on the spirit of the European system and is very similar to several European countries. However, the range of foreign enforcement titles that can be recognized and enforced in Albania is narrower than that provided in the European Union countries. Therefore, it should be expanded to include, in addition to irreversible judgments, other European enforcement acts, such as European Payment Order, Settlement Agreements, Authentic instruments, etc.

scholarly journals The Malta case: distributed ledger technologies (dlts) and Islamic commercial law in the European union. A European controversy.

2020 ◽  
Vol 9 ◽  
pp. 99-109
Author(s):  
Francisco Javier Heredia Yzquierdo
Keyword(s):  
European Union ◽  
Legal System ◽  
Human Activities ◽  
The Other ◽  
The European Union ◽  
Commercial Law ◽  
Legal Principles ◽  
State Of The Union ◽  
Distributed Ledger ◽  
Other Hand

The Shariʿa Law has a comprehensive vision of all human activities, including commerce. The peculiarities of the commercial legal system that derives from the legal principles of Shariʿa emanates from the concepts of forbidden or Haram and permissible or Halal. These principles are applied today to breakthrough commercial developments such as the Blockchain/Digital Ledger Technologies. On the other hand, there is a growing debate about the possibility of the application of Shariʿa Law in the Member States of the European Union, either for social reasons or for commercial reasons. The controversy and opportunities created in the smallest State of the Union, Malta, serves as a sample.

Sign in / Sign up

Export Citation Format

Share Document